其他货币资金是资产负债科目，是指企业除现金和银行存款以外的货币资金，包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款和信用卡存款等。

 

　　1、外埠存款

 

　　企业到外地进行临时零星采购时，汇往采购地银行开立采购专户款项；

 

　　2、银行汇票存款

 

　　企业为取得银行汇票按照规定存入银行的款项；

 

　　3、银行本票存款

 

　　企业为取得银行本票按照规定存入银行的款项；

 

　　4、信用卡存款

 

　　企业为取得信用卡按照规定存入银行的款项；

 

　　5、信用证保证金存款

 

　　企业存入银行作为信用证保证金专户的款项；

 

　　6、存出投资款

 

　　企业已经存入证券公司但尚未进行投资的货币资金。